Rahastot ovat helppo ja lähes riskitön tapa vaurastua pitkällä aikavälillä. Jos rahasto-omistuksesi ovat voitolla ja haluat myydä ne, tilanteessa ei kannata toimia hätiköiden.
Ennen myyntiä kannattaa selvittää tietyt asiat. Muuten seurauksena voi olla yllättäviä lisäkuluja, jotka voivat syödä voitoista leijonanosan. Pahimmillaan virheet johtavat siihen, että sinulle ei jää voitoista itsellesi käteen mitään.
OP-Pohjolan varallisuudenhoidon asiakkuuksien ja myynnin johtajan Kai Kalajaisen mukaan ensin on hyvä miettiä, miten rahaston myynti suhteutuu omiin sijoittamisen pitkän aikavälin tavoitteisiin. Näin voit arvioida sen, onko myynti sen kautta tarpeellinen.
– Turhat myynnit voivat pitkällä aikavälillä heikentää tuottoja, koska myynneistä maksetaan veroa, Kalajainen huomauttaa Verkkouutisille.
Lisäksi hän suosittelee varmistamaan rahaston lunastukseen liittyvät aikataulut. Valtaosaa rahastoista voi lunastaa milloin tahansa vuoden ympäri.
– On kuitenkin erikoissijoitusrahastoja, joiden lunastukset toteutetaan vain tiettyinä rahaston tiedoissa ilmoitettuina ajankohtina, tyypillisesti esimerkiksi kaksi tai neljä kertaa vuodessa.
Näiden lisäksi kannattaa huomioida mahdollisten myyntivoittojen tai -tappioiden vaikutukset. Selvimmät näistä ovat vaikutukset verotukseen.
– Verotuksen näkökulma on yksi, mutta pääomatuloilla voi olla vaikutusta myös erilaisiin tukiin, Kalajainen huomauttaa.
Välityspalkkiot pienentävät tuottoa
Rahasto-osuuksien lunastukseen voi liittyä myös muita kuluja, jotka kannattaa selvittää etukäteen. Esimerkiksi erilaisten välityspalkkioiden suuruus kannattaa selvittää suoraan siltä alustalta, jonka kautta sijoitustoimintaa harjoitetaan. Välityspalkkioiden suuruus riippuu rahastosta. Suurilla sijoitussummilla palkkiot voivat nousta tuntuviksikin.
Voivatko erilaiset sivukulut johtaa tilanteeseen, jossa rahasto-osuuksien myyminen ei olekaan kannattavaa, vaikka kurssien mukaan sijoitus olisikin voitollinen?
Tähän vaikuttaa Kalajaisen mukaan se, kuinka paljon rahastosijoitus on voitolla.
– Mahdolliset suorat lunastuspalkkiot vähentävät tuottoa, mutta nämä lunastuspalkkiot ja muut rahasto-osuuksien myyntiin liittyvät kulut ovat verotuksessa vähennyskelpoisia luovutusvoiton laskennassa, hän muistuttaa.
Kalajaisen mukaan toinen asia ovat epäsuorat vaikutukset, kuten vaikutukset mahdollisiin tukiin.
– Myös verotukseen liittyviä vaikutuksia on hyvä arvioida etukäteen. Jos on aiemmilta vuosilta tappioita, niin niitä voi vähentää myyntivoitosta.
Verot voivat yllättää
Rahastojen myynnissä kannattaa muistaa eräs muukin asia. Rahastojen myyntivoitot ovat verovapaita, jos rahastojen ja kaiken verovuonna luovutetun omaisuuden myyntihinnat ovat yhteensä enintään tuhat euroa.
Veronmaksajain keskusliiton lakiasiainjohtajan Kati Hannikaisen mukaan kannattaa huomioida, että verovapauden raja ei koske pelkästään rahasto-osuuksia, vaan kaiken omaisuuden myymistä.
– Tuhannen euron rajaa laskettaessa otetaan huomioon kaiken omaisuuden myyntihinnat, ellei sitä ole määrätty erikseen verovapaaksi myynniksi. Tällainen on esimerkiksi oman vakituisen asunnon myynti.
Siksi et voi myydä rahasto-osuuksia verovapaasti enintään tuhannella eurolla vuodessa, jos olet saman vuoden aikana myynyt osakkeita esimerkiksi 10 000 eurolla.
– Sama pätee kesämökin tai sijoitusasunnon myyntiin.
Mikäli tuhat euroa ylittyy edes yhdellä sentillä, joudut maksamaan veroa kaikista myyntivoitoista. Tämä kannattaa pitää mielessä, jos tavoitteena on välttyä ylimääräisiltä veroilta.
Tilanteessa on syytä olla erittäin huolellinen. Kalajainen varoittaa yhdestä virheestä, jonka seurauksena myyntivoitto voi muuttua verotettavaksi tuloksi.
– Jos tavoitteena on optimoida verotusta, pidä enin lunastussumma riittävästi alle 1 000 euroa, sillä rahaston arvo voi nousta ennen myyntoimeksiannon toteutumista. Mikäli lunastamasi summa on liian lähellä 1 000 euron verotusrajaa, rahaston arvonnousu voi johtaa rajan ylittämiseen, Kalajainen muistuttaa.
Hannikainen muistuttaa, että tuhannen euron alaraja toimii toiseenkin suuntaan. Jos rahastoja tai muuta omaisuutta myy enintään tuhannella eurolla, niistä syntyneitä mahdollisia tappioitakaan ei voi vähentää verotuksessa, jos omaisuuden hankintahinnatkin ovat enintään tuhat euroa.
– Jos on aiemmista myynneistä syntyneitä luovutustappioita, niitä saa vähentää luovutusvoitoista viiden vuoden ajan, Kalajainen sanoo.
Verottaja vie kolmasosan voitoista – onko se reilua?
Tuhannen euron verovapaa raja voi kuulostaa korkealta, mutta etenkin säännöllisessä kaupankäynnissä se voi tulla yllättävän nopeasti vastaan. Pitäisikö tuhannen euron alarajaa nostaa nykyisestä?
– Mielestäni sille ei ole tarvetta, että yksinomaan rahastojen myyntiin liittyvää rajaa nostettaisiin. Sitä toki voi aina miettiä, pitäisikö pienten luovutusvoittojen verovapaata määrää tarkistella ajoittain, Hannikainen vastaa.
Mikäli rahastojen myyntivoitot muuttuvat verollisiksi, niistä menee pääomaverona noin 30 prosenttia. Siltä osin kuin pääomatulot ylittävät 30 000 euroa, veroprosentti on peräti 34.
Onko se kohtuullista, että jos henkilö on onnistunut vaurastumaan rahastosijoittamisen ansiosta ja kun hän nostaa voittoja itselleen, niistä pitää saman tien maksaa noin kolmasosa veroina?
– 30 prosentin osuus on kova pienistäkin voitoista. En silti näe syytä, miksi yksinomaan rahastoilla pitäisi olla erilainen verotuskohtelu muihin sijoituksiin nähden.
Mahdolliseksi ratkaisukeinoksi Hannikainen nimeää osakesäästötilin. Sillä osakekauppaa voi käydä niin, että myyntivoitoista maksetaan verot vasta siinä vaiheessa, kun varat nostetaan ulos tililtä.
Hannikaisen mukaan kysymys kuuluukin, voitaisiinko osakesäästötiliä laajentaa suorista osakkeista myös muihin sijoituksiin.
Tähän keinoksi Kalajainen mainitsee pankkien ja sijoituspalvelujen tarjoamat sijoitusvakuutukset. Ne muistuttavat perusperiaatteiltaan osakesäästötiliä.
– Sijoitusvakuutuksessa verotus tapahtuu, kun vakuutuksesta nostetaan varoja, jolloin verotetaan vakuutukseen kertynyttä tuottoa siinä suhteessa kuin sitä on suhteessa nostettavaan summaan, Kalajainen kertoo.
LUE MYÖS:
Sijoitatko rahastoihin? Yksi virhe voi tulla kalliiksi
Sijoittaminen vai asuntolainan lyhennys? Asiantuntija suosittelee nyt toista
